податки · 2 хв читання · Податкова редакція BrokerFit
W-8BEN для українських інвесторів: податок на дивіденди США з 30% до 10% (заповнення за 7 хвилин)
Докладний гід по формі W-8BEN. Як знизити податок на дивіденди з 30% до 15% для громадян України та інших країн Східної Європи.
Зміст
Мета
Що таке W-8BEN
W-8BEN — це податкова форма IRS (податкова служба США), яку заповнюють іноземні інвестори. Вона підтверджує що ви не є податковим резидентом США та дозволяє застосувати знижену ставку податку на дивіденди за міжнародною угодою.
Без W-8BEN з ваших дивідендів від американських акцій та ETF утримають 30%. З W-8BEN — 15% для України та більшості країн Європи за податковою угодою.
Кому потрібна W-8BEN
Форма потрібна якщо ви:
- Купуєте американські акції (Apple, Tesla, Microsoft)
- Інвестуєте в US ETF (VOO, VTI, QQQ)
- Отримуєте дивіденди від американських компаній
- Є нерезидентом США
Ставки податку по країнах
| Країна | Без W-8BEN | З W-8BEN | Економія |
|---|---|---|---|
| Україна | 30% | 15% | 15% |
| Казахстан | 30% | 15% | 15% |
| Грузія | 30% | 30% | Немає угоди |
| Німеччина | 30% | 15% | 15% |
| Білорусь | 30% | 30% | Немає угоди |
| Узбекистан | 30% | 30% | Немає угоди |
Важливо: Грузія, Білорусь та Узбекистан не мають діючої податкової угоди з США по дивідендах. W-8BEN не допоможе — утримується повні 30%.
Детальні ставки по всіх країнах та інструментах — у нашому податковому гіді.
Як заповнити W-8BEN
Крок 1: Відкрийте форму у брокера
Більшість сучасних брокерів пропонують електронне заповнення W-8BEN при відкритті рахунку. Не потрібно завантажувати PDF або відправляти паперові форми.
- Just2Trade — заповнюється онлайн при реєстрації
- Interactive Brokers — у розділі Account Management
- XTB — автоматично при відкритті рахунку
Крок 2: Заповніть дані
- Ім'я — як у паспорті (латиницею)
- Країна громадянства — Ukraine
- ІПН — ваш податковий номер в Україні
- Адреса — за пропискою або реєстрацією
Крок 3: Підпишіть
Електронний підпис — галочка та дата. Форма діє 3 роки, після чого потрібно продовжити.
Приклад економії
Припустимо ви інвестор з України з портфелем $50,000 в дивідендних акціях США із середньою дохідністю 3% річних:
- Дивіденди за рік: $1,500
- Без W-8BEN (30%): утримають $450, отримаєте $1,050
- З W-8BEN (15%): утримають $225, отримаєте $1,275
- Економія: $225 на рік
За 10 років зі зростанням портфеля економія складе $3,000-6,000.
Часті запитання
W-8BEN потрібна для ETF?
Так, якщо ETF зареєстрований в США (VOO, VTI, SPY, QQQ) та виплачує дивіденди. Для європейських ETF (VWCE, CSPX) W-8BEN не потрібна — вони не підпадають під американський податок.
Що буде якщо не заповнити?
Брокер автоматично утримає 30% з кожної дивідендної виплати. Повернути переплату можна через IRS, але це складний та довгий процес.
Чи потрібно продовжувати?
Так, кожні 3 роки. Більшість брокерів нагадують за місяць до закінчення.
Чи можна заповнити заднім числом?
Ні. W-8BEN застосовується тільки до майбутніх виплат. Тому заповнюйте її одразу при відкритті рахунку.
Що далі
- Перевірте ставку для вашої країни в податковому гіді
- Оберіть брокера через наш квіз
- Заповніть W-8BEN при відкритті рахунку
- Почніть інвестувати — калькулятор ETF покаже скільки накопичите
Про автора
Міжнародне оподаткування, W-8BEN, податок біля джерела, ставки за угодами
Податкова редакція розбирає американський і європейський податок біля джерела для нерезидентів, заповнення W-8BEN, ставки за угодами про уникнення подвійного оподаткування та правила capital gains під час володіння закордонними ETF. Нічого на цих сторінках не є персональною податковою консультацією — ставки і пороги відрізняються за країною і часто змінюються. Ми посилаємося безпосередньо на документи IRS, HMRC та національних податкових служб; для індивідуальної декларації зверніться до ліцензованого податкового консультанта у вашій юрисдикції.
Continue with
Читати далі
Знайдіть свого брокера за 2 хвилини
Дайте відповіді на 5 запитань — отримайте персональну рекомендацію
Порівняння комісій брокерів
Розрахуйте реальну вартість інвестування через різних брокерів
Калькулятор накопичень ETF
Розрахуйте, скільки ви накопичите за регулярних інвестицій
Як ми оцінюємо брокерів
Наші критерії, джерела даних, частота оновлень і обмеження — в одному документі.